Dane identyfikacyjne
Dane dotyczące okresu rozliczenia
Dane firmowe
Wyliczenie podatku
Podsumowanie zaliczek bez uwzględniania płatności
Dane do zapłaty
Podsumowanie zaliczek z uwzględnieniem płatności
Po poprawnym sparametryzowaniu konta oraz wprowadzeniu faktur sprzedaży i kosztowych oraz rozliczeniu płatności za składki ZUS system generuje automatycznie zaliczkę na podatek dochodowy. Po jej wydrukowaniu otrzymujemy dokument zawierający następujące dane, które możemy podzielić na kilka sekcji:
Dane identyfikacyjne:
- ID Firmy - unikalny numer firmy, potrzebny m.in. do identyfikacji użytkownika w czasie kontaktu z działem wsparcia
- ID Właściciela - unikalny numer identyfikacyjny właściciela lub wspólnika
Dane dotyczące okresu rozliczenia:
- Rok - rok wygenerowanej zaliczki
- Miesiąc - miesiąc wygenerowanej zaliczki (dla kwartalnej ostatni miesiąc kwartału)
- Data kalkulacji - data ostatniego przeliczenia zaliczki (aktualizowana automatycznie po przejściu do Moja księgowość/Deklaracje, aż do momentu jej zatwierdzenia)
- Za okres - informacja o typie kalkulacji (PIT dla KPiR, PPE dla ryczałtu), okresie (miesiąc lub kwartał) oraz dane właściciela/wspólnika
Dane firmowe:
- Firma - nazwa firmy uzupełniona w zakładce Ustawienia/Firma w sekcji Dane podstawowe/ Nazwa firmy
- Adres - pola Ulica, Dom i Lokal podane w zakładce Ustawienia/Firma w sekcji Dane podstawowe
- Miasto - pole Miasto podane w zakładce Ustawienia/Firma w sekcji Dane podstawowe
- Kod - pole Kod pocztowy podane w zakładce Ustawienia/Firma w sekcji Dane podstawowe
- NIP Firmy - pole NIP podane w zakładce Ustawienia/Firma w sekcji Dane podstawowe
- Korekta ? - przyjmuje wartości nie dla zaliczki, tak dla korekty zaliczki
- NIP Właściciela - pole NIP podane w zakładce Ustawienia/Firma w sekcji Dane podstawowe
Wyliczenie podatku:
- Udział - dla jednoosobowych działalności gospodarczych wynosi 100, w przypadku spółek - zgodnie z ilością udziału danego wspólnika
- Forma opodatkowania - parametr zdefiniowany w Ustawienia/Właściciel w sekcji Dane podatkowe/Forma opodatkowania
- Przychód narastająco - sprzedaż towarów i usług narastająco (7. kolumna KPiR)
- Koszty narastająco - suma wydatków narastająco (14. kolumna KPiR)
- Wartość różnicy inwentaryzacyjnej - różnica między inwentaryzacją końcową, a początkową
- Dochód narastająco - dochód pomniejszony o koszty i wartość różnicy inwentaryzacyjnej
- Strata z lat ubiegłych - możliwa do odliczenia kwoty strat poniesionych w latach ubiegłych, podana w za kładce Ustawienia/Właściciel w sekcji Straty do odliczenia
- Zapłacone składki ZUS 51 - suma oznaczonych jako zapłacone w systemie składek na ubezpieczenie społeczne (jeśli nie została ujęta w kosztach)
- Kwota wolna - wartość pobierana w przypadku zaznaczenia parametru Uwzględnij kwotę wolną w Ustawienia/Właściciel w sekcji Dane podatkowe
- Podstawa opodatkowania - zaokrąglona kwota pozycji Dochód narastająco
- Podatek 17% i 32% - wyliczona wartość podatku dla skali podatkowej
- Podatek 19% - wyliczona wartość podatku liniowego
- Ubezpieczenie zdrowotne zapłacone - suma oznaczonych jako zapłacone w systemie składek na ubezpieczenie zdrowotne
- Ubezpieczenie zdrowotne do odliczenia - możliwa do odliczenia wartość zapłaconego odliczenia zdrowotnego
Podsumowanie zaliczek bez uwzględniania płatności:
Ta część wyliczenia zaliczki uwzględnia jedynie wysokość podatków do zapłaty, bez uwzględniania płatności.
- Zaliczka na podatek PIT - wysokość zaliczki narastająco
- Zaliczki za poprzednie miesiące - wysokość zaliczki do zapłaty narastająco w poprzednim miesiącu
- Zaliczka do zapłaty do US - wysokość zaliczki do zapłaty do US za dany okres
Dane do zapłaty:
- Urząd skarbowy - US zdefiniowany w Ustawienia/Właściciel w sekcji Dane podatkowe/Właściwy US do rozliczenia PIT
- Konto US do wpłaty zaliczki PIT - numer konta przypisany do wybranego urzędu skarbowego
- Termin - termin zapłaty za podatek dochodowy
Podsumowanie zaliczek z uwzględnieniem płatności:
Ta część wyliczenia zaliczki uwzględnia wysokość podatków do zapłaty po uwzględnieniu ewentualnych nadpłat.
- Nadpłata - suma zewidencjonowanych zapłat powyżej kwoty Zaliczki za poprzednie miesiące
- Suma wpłaconych zaliczek - suma zewidencjonowanych w systemie zapłat na podatek dochodowy
- Kwota do zapłaty - kwota do zapłaty do US po uwzględnieniu dotychczasowych płatności